职务侵占罪案
案件概况与办案心得
案情概括
本案的控告单位是某大型持牌公募基金管理公司，我所代理的当事人为被控告的该公司高管。公司指控董事长、总经理、副总、首席财务官等4名高管，在职期间利用职务便利侵占公司资金，涉案金额2000余万。
办案过程及体会
接到委托时公安已经报捕，在全部在押同案人包括本当事人都请有律师的情况下，家属认为还需要加强辩护力量，故增加委托。辩护人时间紧任务重，可谓争分夺秒。
一、立即梳理前期已知事实，开展会见工作，在有限的时间内更深入细致了解案件详情，分析公安入罪思路和可能的入罪事实，听取当事人辩解，针对性提供辅导，引导当事人挖掘有利证据；
二、专业分析引领，指导家属短时间内，搜集并提供印证当事人辩解的直接有利证据；
三、将搜集的150余页证据材料，整理浓缩成5页的不批捕意见，与检察院高效沟通，坚定提出未侵占公司财产的出罪观点。其中部分意见和证明材料，检察官在公安卷和之前律师提交意见里从未涉及，解开了检察官关于本案职侵定罪真正核心争议事实谜团。
通过与检察官真诚有效的沟通，检察官最终认可了辩护人的意见。于审查逮捕的最后一日做出了不批捕决定，当事人可以在年前回家团聚。
本案涉及的法律要点
本案案由为「职务侵占罪」，办理时间为 2025.1.23，最终处理结果为「取保候审」。以下结合法律规定与办案实践，就该类案件的要点作简要说明。
一、罪名与法律依据：本案涉及《刑法》第二百七十一条（职务侵占罪）。
二、构成要件与常见争点：本罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有、数额较大的行为。「利用职务上的便利」是本罪与盗窃罪的关键区别。
三、量刑档次：数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
四、同类案件的常见辩护方向
- 主体与便利之辩：不具有职务便利、仅仅是利用工作方便或者熟悉环境的，宜评价为盗窃而非职务侵占。
- 财物归属之辩：需要证明财物归本单位所有。股权、合伙份额、挂靠经营收益的归属在实践中常有争议。
- 数额之辩：应当剔除已归还、垫付、应得报酬以及权属不明部分；本罪的立案追诉标准为三万元以上（公通字〔2022〕12 号第七十六条）。
「取保候审」的法律与程序含义
《刑事诉讼法》第六十七条规定，对有下列情形之一的犯罪嫌疑人、被告人，可以取保候审：可能判处管制、拘役或者独立适用附加刑的；可能判处有期徒刑以上刑罚，采取取保候审不致发生社会危险性的；患有严重疾病、生活不能自理，怀孕或者正在哺乳自己婴儿的妇女，采取取保候审不致发生社会危险性的；羁押期限届满，案件尚未办结，需要采取取保候审的。取保候审由公安机关执行。
围绕这一结果的常见路径
- 社会危险性之辩：围绕固定住所、家庭照护责任、稳定工作、无再犯可能等方面组织材料，证明不致发生社会危险性。
- 特殊情形之辩：符合第三项规定的疾病、怀孕、哺乳等情形的，应当及时提交诊断证明、病历等材料。
- 羁押必要性审查：即使在批捕之后，仍可依法申请羁押必要性审查，争取变更为取保候审等非羁押强制措施。