非法吸收公众存款案·公安机关撤回移送审查起诉——南京刑事辩护成功案例 | 靖霖（南京）

案件概况与办案心得

时间：2023.10.1

办案心得：承办律师介入后，通过对案件证据材料进行梳理，敏锐地发现尽管 2018 公安机关已对该公司立案，但当事人被公安机关列为侦查对象采取强制措 施已是 2022 年底，似已经超过追诉时效。经进一步研究刑法中追诉时效的起点、 终点以及共同犯罪、单位犯罪中追诉时效的计算，结合法条、学说、最高检指导 案例、上海地区法院精选案例等，向检察官提出单位犯罪中不同人员追诉时效应 当独立计算、本案已过追诉时效（五年）的观点。检察官经仔细审查辩护意见及 理由，最终全部采纳，经协商后由公安机关撤回移送审查起诉，并对当事人解除 强制措施。

本案涉及的法律要点

本案案由为「非法吸收公众存款」，办理时间为 /，最终处理结果为「公安机关撤回移送审查起诉」。以下结合法律规定与办案实践，就该类案件的要点作简要说明。

一、罪名与法律依据：本案涉及《刑法》第一百七十六条（非法吸收公众存款罪）。

二、构成要件与常见争点：本罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款、扰乱金融秩序的行为。认定时通常要求同时具备非法性、公开性、利诱性、社会性四个特征，四者缺一不可。

三、量刑档次：处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。第三款还规定，有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔、减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。

四、同类案件的常见辩护方向

• 四性之辩：资金来源于亲友或者单位内部特定对象、未向社会公开宣传的，不具备「社会性」「公开性」，可以从根本上否定构罪。
• 数额之辩：应剔除重复投资、已归还本息、亲友资金以及未实际吸收的部分，数额直接决定量刑档次。
• 退赃退赔之辩：第三款明确规定了提起公诉前积极退赃退赔的从宽后果，应当尽早安排退赔并形成书面材料。

「公安机关撤回移送审查起诉」的法律与程序含义

《刑事诉讼法》第十六条规定，有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪：情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；犯罪已过追诉时效期限的；经特赦令免除刑罚的；依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；犯罪嫌疑人、被告人死亡的；其他法律规定免予追究刑事责任的。公安机关在侦查中发现不应追究刑事责任的，应当撤销案件。

围绕这一结果的常见路径

• 及时提交意见：在案件移送审查起诉前提交无罪、罪轻的书面意见并固定有利证据，是推动公安机关撤案的关键。
• 事实与证据之辩：指出关键事实缺乏证据支撑，或者存在无法排除的矛盾，使案件达不到移送审查起诉的证据标准。
• 法律适用之辩：行为属于民事纠纷、行政违法，或者情节显著轻微危害不大的，应当撤销案件、不追究刑事责任。